Le plan comptable
Organisez le plan de comptes de votre organisation.
Le plan comptable est une arborescence des comptes dont une entreprise a besoin pour gérer sa comptabilité.:brDokos met en place un plan comptable simplifié pour chaque société que vous créez, mais vous pouvez le modifier en fonction de vos besoins et exigences légales.
Pour la France, il est basé sur le Plan Comptable Général et doit être adapté pour toute société faisant sa comptabilité dans Dokos.
Voir les Comptes dans la démo
Structure du plan comptable
La structure du plan comptable de Dokos suit les règles suivantes:
- Chaque compte doit être rattaché à une racine
- Il existe 5 types de racines: Actif / Passif / Capitaux propres / Produits / Charges
- Chaque compte doit être rattaché au Bilan ou au Compte de résultat (Type de rapport)
Numéros de comptes
Chaque compte est composé d'un libellé et d'un numéro.:brVos comptes parents (ou groupes) peuvent également ête associés à un numéro de compte, mais vous pouvez utiliser ce champ pour trier vos comptes par ordre alphabétique dans l'arbre du plan comptable. Dans ce cas, cochez la case Ne pas afficher le numéro de compte dans les rapports pour que ce numéro n'apparaisse pas dans vos états financiers.:brIl est utile de trier correctement les comptes du plan comptable, car sa structure est reprise lors de la génération du bilan. Vous pouvez ainsi adapter la structure de votre plan comptable pour structurer votre bilan.
Créer et modifier des comptes
Lors de la création d'une société, un plan comptable est généré en fonction de l'option sélectionnée: soit un plan comptable standard, soit une copie du plan comptable d'une société existante.
Outil d'import de plan comptable
Si vous n'avez encore enregistré aucune transaction, vous pouvez écraser ce plan comptable par défaut grâce à l'outil d'import de plan comptable.:brCet outil vous permet de configurer votre plan comptable dans un tableur et de l'importer dans Dokos.:brIl est utilisable uniquement avant l'enregistrement de la première transaction comptable. Ensuite vous devrez modifier votre plan comptable manuellement.
Voir l'Outil d'import de plan comptable dans la démoCréer un compte comptable
Pour créer un compte comptable, le plus simple est d'aller sur le plan comptable (Vue: Arbre associée au type de document Compte), de naviguer dans le plan comptable et de cliquer sur Ajouter un enfant dans le groupe de comptes concerné.
Type de compte
Le type de compte est facultatif et permet à Dokos de sélectionner/proposer uniquement certains comptes dans les transactions.
Les principaux types de comptes à connaître sont les suivants:
- Pour les comptes de produits (classe 7): Compte de produits
- Pour les comptes de charges (classe 6): Compte de charges
- Pour les comptes de TVA (445xxx): Taxe
- Pour les comptes bancaires (512xxx): Banque
- Pour les comptes de caisse (530xxx): Espèces
- Pour les comptes clients (411xxx): Débiteur
- Pour les comptes fournisseurs (401xxx): Créditeurs
- Pour les comptes temporaires (utilisés lors de la reprise d'un bilan par exemple) ou d'attente: Temporaire
Devises
Par défaut, la devise de chaque nouveau compte est égal à la devise de la société (Ex. EUR).:brCependant, si vous faites des transactions en devise étrangère, il faut créer des comptes de tiers pour chaque devise utilisée.
Ex. Vous achetez des biens en USD auprès de fournisseurs américains, il vous faut un compte de tiers débiteur (411xxx) en USD.
La société
Dans Dokos, une société représente une entité morale qui incarne votre organisation. Chaque société possède son propre plan comptable et sa comptabilité propre. Dokos propose un mode multi-société qui permet de gérer plusieurs sociétés au sein d'une seule instance.
Les articles
Il s'agit de la donnée de base centrale, utilisée pour la facturation client/fournisseur ou la production. Les articles sont des produits ou services pouvant avoir de multiples caractéristiques correspondant à leur nature ou à leur fonction: articles stockés ou non, articles d'acompte, article réservables, articles disponibles à la vente ou à l'achat, modèles et variantes, matières premières et produits finis, etc...