Comptabilité

Journal Comptable

Journaux comptables

👉 v2

Les journaux comptables sont des journaux auxiliaires du grand livre. Dokos permet la création d'autant de journaux que nécessaire à la tenue de votre comptabilité.

Vous pouvez forcer l'utilisation d'un journal comptable dans toutes vos transactions en cochant l'option "Comptabiliser toutes les transactions dans un journal comptable" dans les Paramètres des comptes.

1. Comment créer un journal comptable

Comptabilité > Journal Comptable

Choisissez un nom et un code pour votre journal comptable
Si votre journal est un journal de banque ou de caisse, sélectionnez le compte comptable associé
Ajoutez autant de lignes de conditions que nécessaire (voir-dessous)

Généralement on recommande d'avoir au moins 4 journaux par défaut:

Ventes
Achats
Trésorerie
Opérations diverses

Il faut également décomposer le journal de trésorerie en autant de journaux que vous avez de comptes bancaires et de caisses

2. Les conditions

Chaque journal peut être associé avec une ou plusieurs transactions.

Le journal "VENTES" va être associé au type de document "Facture de Ventes". A chaque fois qu'une facture sera validée, les écritures comptables correspondantes seront enregistrées dans le journal des ventes.

Il est également possible d'ajouter une condition pour une transaction donnée.

Le journal "AVOIRS" va être également associé au type de document "Facture de Ventes", avec la condition doc.is_returnDésormais lorsqu'une facture sera validée, elle sera enregistrée dans le journal "VENTES" et s'il s'agit d'un avoir il sera enregistré dans le journal "AVOIRS"

Les conditions doivent prendre la forme doc.{nom du champ à valider} et doivent retourner une valeur de type Vrai/Faux.

Exemples retournant le même résultat:

doc.is_return
doc.is_return == 1
doc.is_return == True

3. Exemples

Journal d'A-Nouveaux

Type de document	Condition
Facture de vente	doc.is_opening=="Yes"
Facture d'achats	doc.is_opening=="Yes"
Ecriture de journal	doc.is_opening=="Yes"
Ecriture de stock	doc.is_opening=="Yes"

4. Numérotation séquentielle des écritures (AEN)

Chaque écriture GL créée par Dokos reçoit automatiquement un numéro d'écriture comptable séquentiel (format AEN-[exercice]-[numéro]). Toutes les lignes d'une même transaction (facture, paiement, écriture de journal) partagent le même AEN, garantissant la traçabilité des mouvements groupés.

Cette numérotation est ininterrompue par exercice fiscal et ne peut pas être modifiée manuellement, ce qui facilite les contrôles et la production du Fichier des Écritures Comptables (FEC).

5. Journal unique obligatoire par transaction

Dans les Paramètres de comptabilité, l'option Forcer un journal unique par transaction vérifie que toutes les écritures GL d'une même transaction appartiennent au même journal comptable. Si des journaux différents sont détectés, une erreur est levée avant la validation.

Cette option se configure dans :

Comptabilité > Paramètres de comptabilité > Forcer un journal unique par transaction

6. Journal comptable dans le Grand Livre

Le rapport Grand Livre peut être filtré par journal comptable et affiche ce journal en colonne dans les résultats. Cela permet de consulter l'historique des écritures journal par journal, pour un rapprochement ou un contrôle ciblé.

Comptabilité > Rapports > Grand Livre > filtre Journal comptable