Bilan comptable dans Dokos
Le Bilan comptable
Le Bilan est un document qui décrit la santé financière de l'entreprise, à un moment donné, en général la clôture des comptes annuels.
Il permet de recenser ce que l'entreprise possède (l'actif) et ce qu'elle doit (le passif), autrement dit les ressources engagées pour financer son actif (capital social, emprunts, …).
Le bilan comptable est l'un des tableau le plus courant.
D'autres tableaux existent tel le bilan prévisionnel en création d'entreprise, le bilan fonctionnel, le bilan financier.
Ces tableaux financiers ce basent tous sur le bilan comptable, néanmoins ils classent les éléments financiers de manière différente afin d'appuyer des situations financières spécifiques. Il est bien souvent utilisé par des tiers, partenaires (banques, clients, comité de direction, actionnaires, …) pour connaitre la valeur de la société et assurer sa solvabilité.
Ce bilan permet aussi de déterminer le bénéfice imposable, et sert d'outils de pilotage pour mener des analyses internes. Afin de garantir la véracité des chiffres et leur transparence, les entreprises doivent généralement être certifiées par un commissaire aux comptes. Dans le langage courant, « faire un bilan », c'est recenser l'ensemble des éléments d'une situation donnée (positifs et négatifs) et en faire la synthèse. Il s'agit, plus précisément, de faire le point sur ce que l'entreprise possède, ce qu'elle doit, etc…
Pour accéder au Bilan, allez sur :
Comptabilité > États financiers > Bilan
Bilan au format français (Brut / Amortissements / Net)
Pour les entreprises dont le pays est France, Dokos affiche automatiquement le bilan selon le format réglementaire du Plan Comptable Général : la dernière période présente trois colonnes distinctes plutôt qu’une seule colonne nette.
| Colonne | Contenu |
|---|---|
| Période − Brut | Valeur brute des actifs, hors amortissements et dépréciations |
| Amortissements − Dépréciations | Cumul des amortissements et dépréciations enregistrés |
| Période − Net | Valeur nette comptable (Brut − Amortissements) |
Les périodes précédentes continuent d’afficher uniquement la valeur nette, comme dans un bilan standard.
Exemple — Maison Verte SARL Une immobilisation acquise pour 10 000 € avec 3 000 € d’amortissements cumulés apparaît sur la ligne correspondante avec 10 000 € en Brut, 3 000 € en Amortissements, et 7 000 € en Net.
Comptes à catégorie alternative de bilan
En comptabilité française, certains comptes peuvent figurer à l’actif ou au passif selon le sens de leur solde à la date de clôture. Par exemple, un compte courant d’associé peut être une dette (passif) si l’associé a prêté de l’argent à la société, ou une créance (actif) dans la situation inverse.
Dokos gère cette reclassification automatiquement grâce au champ Catégorie alternative de bilan sur les fiches de compte. Lorsqu’un compte présente un solde allant à l’encontre de sa catégorie principale, il est automatiquement déplacé vers la catégorie alternative définie, sans intervention manuelle.
La catégorie alternative de bilan se configure sur la fiche du compte concerné, dans le plan comptable de la société.
Bilan sur modèle personnalisé
Il est possible de remplacer l’affichage standard du bilan par un modèle de rapport financier personnalisé. Sélectionnez votre modèle dans le filtre Modèle de rapport avant de lancer le rapport pour obtenir une présentation sur mesure de votre situation patrimoniale.
Export Excel mis en forme
Lorsque vous exportez le Bilan au format Excel (XLSX), le fichier généré applique désormais automatiquement une mise en forme visuelle adaptée à la structure du rapport :
- Les lignes de totaux et sous-totaux apparaissent en gras pour les distinguer immédiatement des lignes de détail.
- Les niveaux d'indentation (groupes de comptes, sous-groupes, lignes de détail) sont respectés dans la mise en page.
- La présentation horizontale (Actif / Passif côte à côte) conserve sa mise en forme dans le fichier exporté.
Cette amélioration s'applique quelle que soit la présentation choisie — standard ou horizontale — et quel que soit le niveau de détail sélectionné (résumé ou détail par compte).
Pour exporter, cliquez sur le bouton Télécharger en haut du rapport, puis choisissez le format Excel.