États financiers consolidés
États financiers consolidés
Deux rapports donnent les comptes d'un groupe de sociétés :
- le rapport Comptes consolidés affiche le bilan consolidé, le compte de résultat consolidé ou le flux de trésorerie consolidé d'une société mère et de ses filiales, avec une colonne par société ;
- le rapport Balance consolidée affiche la balance de plusieurs sociétés d'un même groupe, compte par compte.
Prérequis
- Les sociétés forment un groupe : chaque filiale a une Maison mère sur sa fiche société. Voir Société.
- Vous avez le droit de lecture sur chaque société du rapport.
Bilan, compte de résultat et flux de trésorerie consolidés
- Ouvrez le rapport Comptes consolidés : barre latérale Rapports financiers, entrée Rapport consolidé, ou la recherche (icône de loupe ou Ctrl+K).
- Choisissez la Société : la société mère du groupe. Le rapport reprend cette société et toutes les sociétés placées sous elle dans l'arbre des sociétés.
- Choisissez la période : Filtres basés sur Exercice fiscal (avec Année de Début et Année de fin) ou Plage de dates.
- Dans Rapport, choisissez Bilan (valeur par défaut), Compte de résultat ou Flux de trésorerie.
- Si besoin, choisissez une Devise de présentation et un Livre comptable.
Le rapport affiche une colonne par société, avec sa devise dans l'en-tête, par exemple « Filiale Lyon (EUR) ».
| Option | Effet |
|---|---|
| Valeurs accumulées dans la société mère | La colonne d'une société mère reprend aussi les montants de ses filiales. |
| Inclure les écritures du livre comptable par défaut | Ajoute les écritures du livre comptable par défaut au livre choisi. Cochée par défaut. |
| Afficher les valeurs nulles | Affiche aussi les comptes sans montant. |
Balance consolidée
- Ouvrez le rapport Balance consolidée avec la recherche (icône de loupe ou Ctrl+K).
- Dans Société, choisissez une ou plusieurs sociétés. Une société mère choisie entraîne ses filiales. Les sociétés doivent avoir la même société racine. Sinon, Dokos affiche : « La balance consolidée peut être générée pour les sociétés ayant la même société racine. »
- Choisissez l'Exercice fiscal et, si besoin, les dates de début et de fin.
Le rapport affiche pour chaque compte l'ouverture, les mouvements au débit et au crédit, et la clôture. Quand les sociétés ont des devises différentes, il convertit les montants dans la devise de présentation et ajoute une ligne Réserve de conversion de devises étrangères. S'il manque un taux de change pour une date, le rapport s'arrête avec un message qui indique les deux devises et la date.
Pour la balance d'une seule société, utilisez la Balance générale.
Exemple fictif. Le groupe « Atelier Durand » a deux filiales, « Durand Lyon » et « Durand Lille ». Le contrôleur de gestion ouvre Comptes consolidés, choisit « Atelier Durand » et Bilan. Il obtient trois colonnes : la société mère et ses deux filiales.