Prévision de trésorerie dans Dokos

La prévision de trésorerie de Dokos répond à une question simple : combien d'argent y aura-t-il sur les comptes bancaires de l'entreprise la semaine prochaine, le mois prochain, dans six mois ? Dokos part de la position bancaire réelle, ajoute tout ce que les documents déjà saisis laissent attendre (factures, commandes, abonnements, prélèvements, paie, TVA, impôts) et présente le résultat dans une grille par catégorie et par période, avec un graphique, des indicateurs et des alertes. La page s'adresse à la direction financière, à la comptabilité et à la direction générale, sans aucune saisie supplémentaire pour obtenir une première projection.

La page se trouve dans le menu Comptabilité > Trésorerie > Prévision de trésorerie. Elle est accessible aux rôles Accounts Manager et Accounts User ; comme les états financiers, elle exige le droit de lecture sur le grand livre.

Fonctionnement d'ensemble

La prévision de trésorerie combine deux flux d'information : le réalisé, lu dans les transactions bancaires rapprochées, et l'attendu, calculé par des sources de prévision à partir des documents de Dokos. Les deux sont exprimés dans la même langue, celle des catégories de trésorerie (loyers, salaires, ventes de services, TVA…), ce qui permet de comparer chaque mois ce qui était prévu avec ce qui s'est réellement passé.

      
flowchart LR
    subgraph Réalisé
        A[Banque connectée ou relevés importés] --> B[Transactions bancaires]
        B --> C[Rapprochement avec les pièces]
        C --> D[Catégories de trésorerie]
    end
    subgraph Attendu
        E[Factures, commandes, abonnements] --> H[Sources de prévision]
        F[Paie, TVA, impôts] --> H
        G[Prélèvements récurrents, opérations annoncées] --> H
        H --> D
    end
    D --> I[Grille par catégorie et par période]
    I --> J[Graphique et indicateurs]
    I --> K[Scénarios et alertes]

    

Exemple — Dokompany Lundi matin, la responsable financière de Dokompany ouvre la page. Le solde du jour reprend la position transmise par la banque connectée vendredi soir, corrigée des opérations du week-end. La colonne du mois en cours montre 42 000 € déjà encaissés et 65 000 € encore attendus de la part des clients ; la colonne de novembre affiche le loyer, l'URSSAF, la TVA et les salaires sans qu'elle ait saisi quoi que ce soit. Le point bas des six prochains mois est en février : elle sait dès maintenant où porter son attention.

Trois principes guident l'outil :

• La grille est toujours juste sur le passé : un mouvement bancaire sans catégorie n'est jamais perdu, il apparaît sur la ligne « Non catégorisé » de sa section, et le total de chaque colonne passée est égal au relevé.
• Une pièce n'est jamais comptée deux fois : les sources de prévision se passent le relais (une facture réglée par prélèvement SEPA disparaît des créances au profit du fichier de prélèvement, un paiement rapproché devient un réalisé, etc.).
• Rien n'est figé : chaque cellule future peut recevoir une prévision manuelle qui s'ajoute aux documents ou qui fixe un plancher, et les hypothèses d'un scénario s'appliquent sans toucher aux données comptables.

Barre d'outils et périmètre

La barre d'outils fixe le périmètre de la projection : société, comptes bancaires, profondeur d'historique, horizon, granularité, mode et scénario. Dokos mémorise les valeurs par défaut dans les paramètres de la prévision et les applique à l'ouverture de la page.

Les boutons Actualiser, Exporter en CSV et Vue rapport complètent la barre : l'export reprend la grille complète, et la vue rapport ouvre le rapport classique Budget de trésorerie qui lit le même moteur. Les raccourcis vers les Catégories, les Scénarios, les Paramètres et la création d'une Nouvelle prévision évitent de quitter la page. Un compteur signale les schémas bancaires récurrents à examiner (voir Flux bancaires et récurrences).

Indicateurs clés

Les cartes d'indicateurs résument la projection en cinq chiffres que Dokos recalcule à chaque changement de périmètre. Elles se lisent de gauche à droite comme un diagnostic : où en est-on, où va-t-on, quel est le pire moment, à quel rythme l'argent sort, et à quelle vitesse les tiers paient.

Exemple — Maison Verte SARL La carte « Délais de paiement » indique clients 18 j · fournisseurs 4 j : les clients de Maison Verte SARL règlent en moyenne 18 jours après l'échéance, tandis que l'entreprise paie ses fournisseurs 4 jours après la date convenue. Ces deux délais décalent automatiquement chaque facture ouverte dans la grille.

Graphique d'évolution du solde

Le graphique trace le solde projeté période par période et distingue, pour chaque colonne, les encaissements et décaissements réalisés de ceux attendus. La ligne de seuil du scénario apparaît en pointillé, et les périodes où le solde passe sous ce seuil sont mises en évidence. Lorsqu'un scénario de comparaison est choisi, sa courbe se superpose à la courbe principale.

Grille par catégorie

La grille est le cœur de la page : une ligne par catégorie de trésorerie, regroupée en trois sections (Encaissements, Décaissements, Virements internes), et une colonne par période. Les colonnes passées ne contiennent que du réalisé, les colonnes futures que de l'attendu ; la colonne de la période en cours montre les deux, sous la forme réalisé / attendu.

• Les catégories forment un arbre : une ligne de groupe additionne ses catégories et ce qui a été affecté directement au groupe.
• La ligne Non catégorisé de chaque section reçoit les mouvements bancaires que Dokos n'a pas pu classer ; le nombre de mouvements concernés est rappelé dans les indicateurs.
• La ligne de solde de clôture signale en couleur chaque période sous le seuil.
• Le libellé et l'en-tête restent visibles pendant le défilement ; un survol de ligne fait apparaître une barre d'actions.

Détail d'une cellule

Un clic sur une cellule ouvre son détail : les mouvements bancaires qui la composent (date, libellé, montant, provenance de la catégorie) et les pièces attendues (facture, commande, abonnement, échéance de paie ou de TVA) avec leur date prévue et leur source. Depuis ce détail, Dokos propose d'ouvrir le rapprochement bancaire filtré sur ces seuls mouvements, de reclasser un mouvement dans une autre catégorie, ou d'ajouter une prévision sur la période.

Exemple — Bureau Moderne La cellule « Achats de marchandises » d'octobre affiche 8 400 € attendus. Le détail liste trois factures de Bureau Moderne : deux à leur échéance décalée du délai habituel du fournisseur, la troisième à la date de l'ordre de paiement déjà transmis à la banque, qui prime sur l'échéance.

Prévisions manuelles et générateurs

Une prévision manuelle complète ce que les documents ne disent pas : un investissement décidé, une subvention attendue, une échéance d'emprunt. Elle se saisit directement dans une cellule future, depuis le détail d'une cellule, ou depuis le formulaire de prévision de trésorerie.

Deux modes de combinaison avec les documents existent :

• S'ajoute : la prévision vient en plus des factures et commandes déjà attendues.
• Plancher : la période affiche au moins ce montant ; les documents le remplissent d'abord, et la prévision ne compte que pour la différence. C'est le mode adapté à un loyer ou une assurance dont la facture arrivera plus tard.

Pour les catégories régulières, la barre d'actions d'une ligne propose Remplir à partir du réalisé avec trois méthodes : la moyenne des périodes passées, la moyenne avec croissance (taux appliqué période après période) ou la même période l'an dernier. Dokos crée alors une prévision par période future, identifiable dans le détail, que le bouton Retirer les prévisions manuelles de la même ligne supprime en bloc.

Exemple — Dokompany La ligne « Télécom et affranchissement » n'a jamais de facture saisie à l'avance. La responsable financière applique la moyenne des trois derniers mois en mode plancher : chaque mois futur affiche 620 €, et dès qu'une facture de l'opérateur est enregistrée, elle remplace le plancher au lieu de s'y ajouter.

Chaque prévision manuelle porte une probabilité (100 % pour un flux certain, moins pour une opportunité) et peut être rattachée à un scénario ; sans scénario, elle vaut pour toutes les projections.

Scénarios

Un scénario de prévision modélise une hypothèse sans modifier les données : clients qui paient plus tard, chiffre d'affaires en baisse, dépenses en hausse, source de prévision ignorée. Dokos applique les hypothèses aux montants issus des documents ; les prévisions manuelles rattachées au scénario sont prises telles quelles.

Le sélecteur Comparer avec superpose deux scénarios sur le graphique et fait apparaître, dans la bannière d'alerte, la période de premier franchissement de chacun.

Exemple — Maison Verte SARL Le scénario « Pression clients » décale les délais clients de +15 jours et réduit les recettes de 10 %. Comparé au scénario de base, il montre un point bas en semaine 8 à 6 500 €, sous le seuil de 10 000 €. La bannière rouge indique la période concernée et un bouton amène directement à la colonne.

Alertes et suivi de la fiabilité

Une alerte de trésorerie prévient les responsables comptables lorsqu'un scénario surveillé passe sous son seuil. Chaque jour, Dokos recalcule la projection à deux mois de chaque scénario rattaché à une société et envoie une notification aux utilisateurs du rôle défini dans les paramètres (Accounts Manager par défaut), une seule fois par jour et par scénario. Un seuil à zéro signifie « me prévenir dès qu'un solde projeté devient négatif ».

      
sequenceDiagram
    participant T as Tâche quotidienne
    participant P as Prévision à 2 mois
    participant S as Seuil du scénario
    participant N as Notification
    T->>P: Recalcule chaque scénario rattaché à une société
    P->>S: Compare le solde de chaque période
    alt Solde sous le seuil
        S->>N: Une notification par scénario et par jour
    else Solde au-dessus
        S-->>T: Rien à signaler
    end

    

Le suivi de la fiabilité repose sur des instantanés : chaque semaine, Dokos enregistre la projection de base à six mois de chaque société. Une fois les périodes écoulées, Dokos compare le solde projeté au solde bancaire réel de la même date et présente les écarts observés. Cet historique sert à vérifier que les délais appris et les hypothèses retenues restent réalistes, et à documenter la fiabilité des projections auprès de la direction ou d'un partenaire financier.

Paramètres de la prévision

Les paramètres de la prévision de trésorerie (menu Comptabilité > Trésorerie > Paramètres) fixent les valeurs à l'ouverture de la page et les règles de prudence du calcul.

La même page porte trois actions : Créer les catégories par défaut, Recalculer les allocations de toutes les transactions bancaires (les affectations manuelles sont conservées) et Charger le calendrier fiscal français (voir Impôts et taxes).

Données nécessaires

La prévision fonctionne dès l'installation, mais sa précision dépend des données disponibles. Le tableau ci-dessous récapitule ce que chaque élément apporte ; les pages suivantes détaillent chaque famille.

Voir aussi

• Catégories de trésorerie
• Sources de prévision
• Flux bancaires et récurrences
• Tableau des flux de trésorerie
• Module bancaire