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Comptabilité
Personnaliser les comptes par défaut de la société
Configurez les comptes comptables spécifiques à votre société pour automatiser les écritures et garantir la conformité.
Personnaliser les comptes par défaut de la société
Chaque société dans Dokos peut être configurée avec des comptes comptables par défaut pour automatiser les écritures et garantir la cohérence. Cette page détaille comment personnaliser ces comptes, y compris les nouvelles options introduites pour le Stock Livré Mais Non Facturé (SLMNF).
Accéder à la configuration
- Allez dans Paramétrage > Société.
- Sélectionnez la société à configurer.
- Dans l'onglet Comptabilité, vous trouverez la section Comptes par défaut.
Comptes configurables
Voici les principaux comptes que vous pouvez personnaliser :
| Champ | Description | Type de compte recommandé |
|---|---|---|
| Compte de stock | Utilisé pour les mouvements de stock (entrées/sorties). | Actif (Stocks) |
| Compte de coût des marchandises vendues | Comptabilise le coût des articles vendus. | Charge |
| Compte de variation de stock | Utilisé pour les ajustements de stock. | Charge ou Produit (selon la variation) |
| Compte de TVA à payer | Comptabilise la TVA collectée. | Passif (Dettes fiscales) |
| Compte de TVA déductible | Comptabilise la TVA récupérable. | Actif (Créances fiscales) |
| Compte de banque | Compte par défaut pour les opérations bancaires. | Actif (Trésorerie) |
| Compte de caisse | Compte par défaut pour les opérations en espèces. | Actif (Trésorerie) |
| Compte de bénéfices non distribués | Solde des résultats antérieurs. | Capitaux propres |
| Compte de résultat | Compte de clôture des charges et produits. | Capitaux propres |
| Compte Stock Livré Mais Non Facturé | Nouveau : Compte intermédiaire pour les livraisons non facturées. | Actif (Actif circulant) |
Configurer le Stock Livré Mais Non Facturé (SLMNF)
Prérequis
- L'option Activer le Stock Livré Mais Non Facturé doit être cochée dans la section Comptabilité.
- Aucun bon de livraison non facturé ne doit exister pour la société (sinon, la modification du compte est bloquée).
Étapes
- Dans la section Comptes par défaut, recherchez le champ Compte Stock Livré Mais Non Facturé.
- Sélectionnez un compte existant ou créez-en un nouveau via Comptabilité > Plan comptable.
- Le compte doit être de type Actif (généralement sous Actif circulant).
- En France, vous pouvez l'associer à la classe 3 ou 4 selon votre organisation.
- Sauvegardez la fiche société.
Une fois configuré, le compte ne peut plus être modifié tant qu'il existe des bons de livraison non facturés. Cette restriction évite des incohérences comptables.
Restrictions de modification
Pour garantir l'intégrité comptable, Dokos applique des restrictions sur la modification de certains comptes ou options :
| Élément | Restriction | Solution |
|---|---|---|
| Compte Stock Livré Mais Non Facturé | Impossible à modifier si des bons de livraison non facturés existent. | Facturez toutes les livraisons en attente avant de modifier le compte. |
| Option Activer le SLMNF | Impossible à désactiver si des bons de livraison non facturés existent. | Facturez toutes les livraisons en attente avant de désactiver l'option. |
| Compte de TVA | Impossible à modifier si des écritures de TVA existent pour la période en cours. | Attendez la clôture de la période ou corrigez les écritures existantes. |
Bonnes pratiques
- Consultez votre expert-comptable : Avant de modifier des comptes par défaut, validez les choix avec votre expert-comptable pour garantir la conformité aux normes locales (PCG en France, par exemple).
- Utilisez des comptes dédiés : Évitez de réutiliser des comptes existants pour de nouveaux usages (ex : ne pas utiliser le compte de stock pour le SLMNF).
- Documentez les changements : Ajoutez une note dans le champ Description de la société pour expliquer les modifications apportées aux comptes par défaut.
- Testez en environnement de recette : Avant d'appliquer des changements en production, testez-les dans un environnement de recette pour vérifier leur impact sur les écritures comptables.
Exemple : Configuration pour Maison Verte SARL
Maison Verte SARL souhaite activer le mécanisme SLMNF pour mieux suivre ses livraisons non facturées. Voici comment configurer sa société :
- Activer le SLMNF : Cochez l'option Activer le Stock Livré Mais Non Facturé.
- Créer le compte : Dans Comptabilité > Plan comptable, ajoutez un nouveau compte :
- Nom : Stock Livré Mais Non Facturé
- Type de compte : Actif
- Racine : Actif circulant (classe 3)
- Numéro de compte : 391 (selon le PCG français)
- Configurer le compte : Dans la fiche société, sélectionnez le compte 391 - Stock Livré Mais Non Facturé dans le champ dédié.
- Sauvegarder : Validez les modifications.
Une fois configuré, chaque bon de livraison validé pour Maison Verte SARL débitera automatiquement le compte 391 - Stock Livré Mais Non Facturé et créditera le compte de stock. À la facturation, le compte 391 sera soldé et le coût imputé en Coût des marchandises vendues.