Rapports financiers consolidés

Vue d'ensemble

Les rapports financiers consolidés permettent de regrouper les informations comptables provenant de plusieurs sociétés au sein d'une même vue. Ils sont particulièrement utiles lorsque votre organisation gère plusieurs entités juridiques et souhaite analyser globalement les créances clients ou les dettes fournisseurs.

Dokos propose deux familles de rapports consolidés :

• Créances consolidées (consolidated accounts receivable)
• Dettes consolidées (consolidated accounts payable)

Chaque famille se décline en deux variantes :

Rapport de synthèse des créances consolidées

Accès

1. Allez dans Comptabilité > Analyse et rapport > Créances consolidées (synthèse)
2. Définissez les filtres de période et de sociétés
3. Cliquez sur Rapport

Filtres disponibles

Lecture du rapport

Le rapport présente, pour chaque tiers, une ligne par société dans laquelle ce tiers a des écritures ouvertes. Une ligne de total résume ensuite le solde cumulé du tiers sur l'ensemble des sociétés sélectionnées.

      
flowchart TD
  A[Tiers: Maison Verte SARL] --> B[Société : Bureau Moderne
    

Gestion des devises différentes

Lorsque les sociétés sélectionnées utilisent des devises différentes (par exemple, euros et francs suisses), la ligne de total n'est pas affichée. En effet, additionner des montants exprimés dans des devises distinctes produirait un total dépourvu de sens comptable.

Dans ce cas, chaque société conserve sa propre ligne avec son montant en devise d'origine, sans ligne de synthèse par tiers.

:::tip Conseil Pour obtenir un total consolidé significatif, assurez-vous que toutes les sociétés sélectionnées utilisent la même devise comptable. Vous pouvez également convertir les montants en sélectionnant une devise commune dans le filtre Devise. :::

Rapport de synthèse des dettes consolidées

Accès

1. Allez dans Comptabilité > Analyse et rapport > Dettes consolidées (synthèse)
2. Définissez les filtres de période et de sociétés
3. Cliquez sur Rapport

Lecture du rapport

Le rapport fonctionne de la même manière que le rapport des créances consolidées, mais se concentre sur les dettes fournisseurs. Pour chaque fournisseur, une ligne par société affiche le solde des factures fournisseurs impayées, suivie d'une ligne de total.

      
flowchart LR
  subgraph Fournisseur : Bureau Moderne
    F1[Société : Maison Verte
    

Lien avec le rapport détaillé

Depuis le rapport de synthèse, vous pouvez accéder directement au rapport détaillé pour analyser les factures sous-jacentes. Ce lien vous permet de passer d'une vision globale par société et par tiers à une vision ligne par ligne des écritures comptables.

1. Dans le rapport de synthèse, repérez la ligne du tiers concerné
2. Cliquez sur le lien Détail dans la colonne dédiée
3. Le rapport détaillé s'ouvre avec les mêmes filtres de société et de tiers

Cas d'usage

Multi-sociétés en devise unique

L'entreprise Maison Verte SARL gère deux filiales : Atelier du Nord (euros) et Bureau Moderne (euros). Le responsable financier souhaite connaître le total des créances du client Boutique Flora sur l'ensemble des filiales.

1. Ouvrez le rapport Créances consolidées (synthèse)
2. Sélectionnez les sociétés Atelier du Nord et Bureau Moderne
3. Saisissez le tiers Boutique Flora
4. Cliquez sur Rapport

Le rapport affiche deux lignes — une par société — et une ligne de total indiquant la créance cumulée de Boutique Flora sur les deux filiales.

Multi-sociétés en devises différentes

Maison Verte SARL possède une filiale en Suisse : Helvetia Supplies (CHF). Le responsable financier veut consolider les dettes du fournisseur Bureau Moderne.

1. Ouvrez le rapport Dettes consolidées (synthèse)
2. Sélectionnez Maison Verte SARL (EUR) et Helvetia Supplies (CHF)
3. Saisissez le fournisseur Bureau Moderne
4. Cliquez sur Rapport

Le rapport affiche deux lignes — une par société, chacune dans sa devise — mais aucune ligne de total, car l'addition d'euros et de francs suisses n'a pas de sens comptable.

:::warning Attention Si vous souhaitez malgré tout un total, utilisez le filtre Devise pour convertir toutes les lignes dans une devise commune avant de générer le rapport. :::

Différences avec les rapports standard

Les rapports de créances et de dettes classiques de Dokos se limitent à une seule société. Les rapports consolidés étendent cette analyse à plusieurs sociétés simultanément, avec les avantages suivants :

Bonnes pratiques

• Filtrer par groupe de tiers : pour analyser un portefeuille de clients ou de fournisseurs regroupés par catégorie, utilisez le filtre Groupe de tiers plutôt que de sélectionner chaque tiers individuellement.
• Période cohérente : assurez-vous que les exercices fiscaux des sociétés sélectionnées couvrent la même période pour que la comparaison soit pertinente.
• Devise commune : si vos sociétés utilisent des devises différentes, convertissez systématiquement les montants via le filtre Devise pour bénéficier des lignes de total.
• Export : utilisez le bouton d'export pour générer un fichier Excel ou CSV du rapport consolidé et le partager avec votre équipe ou vos auditeurs.