Factures d'acompte

Une facture d'acompte est une facture partielle émise avant la livraison ou la prestation, permettant d'encaisser un paiement anticipé. Dokos gère l'intégralité du cycle : création de la facture d'acompte, comptabilisation dans un compte d'avances, puis imputation automatique sur la facture définitive.

Créer une facture d'acompte

Les factures d'acompte se créent directement depuis une Commande client ou une Commande fournisseur soumise.

Commande client > Créer > Facture d'acompte

La facture générée est automatiquement marquée comme facture d'acompte. Les lignes de facturation sont regroupées par taux de TVA appliqué aux articles de la commande, garantissant une ventilation fiscale correcte quel que soit le nombre d'articles ou de taux de TVA.

Exemple — Maison Verte SARL Une commande client de 5 000 € HT contient des articles à 20 % et des articles à 10 % de TVA. La facture d'acompte générée affichera deux lignes : une pour la base soumise à 20 % et une autre pour la base à 10 %, chacune avec le montant d'acompte correspondant.

      
flowchart LR
    BC["Commande client\nMaison Verte SARL\n5 000 € HT"] --> FA["Facture d'acompte\ngroupe par taux TVA"]
    FA --> PE["Écriture de paiement\nrécupération de l'acompte"]
    BC --> FF["Facture finale\nsolde restant dû"]
    FA --> FF
    PE --> FF

    

Comptabilisation des acomptes

À la soumission d'une facture d'acompte, les écritures comptables utilisent le compte d'avances reçues (client) ou avances versées (fournisseur) configuré sur la fiche société, à la place du compte client ou fournisseur habituel.

Option : comptabilisation en compte de passif séparé

Dans les Paramètres de comptabilité, l'option Comptabiliser les avances en compte de passif séparé permet d'enregistrer les paiements reçus sur commande dans un compte de passif dédié, distinct du compte client ordinaire.

Lorsqu'un paiement est créé depuis une commande (sans facture associée), le système bascule automatiquement vers ce compte d'avance. Une notification informe l'utilisateur du changement de compte.

Réconciliation sur la facture finale

Lors de la création de la facture définitive, les acomptes précédemment encaissés apparaissent dans la section Avances de la facture. L'utilisateur sélectionne les acomptes à imputer ; le système ajuste les écritures GL pour n'enregistrer que le solde restant dû, évitant tout doublon comptable.

Exemple — Maison Verte SARL Acompte de 1 500 € encaissé en janvier. Facture finale de 5 000 € émise en mars. Après imputation de l'acompte, la facture finale affiche un solde dû de 3 500 €, et les écritures comptables reflètent exactement ce solde.

Voir aussi

• Écriture de paiement
• Commande client
• Paramètres de comptabilité
• Journaux comptables