Modèles de rapports financiers personnalisés

Dokos propose un outil de modélisation pour concevoir vos propres états financiers : bilan, compte de résultat, tableau de flux de trésorerie, ou tout autre rapport sur mesure. Au lieu d'un affichage hiérarchique générique, vous définissez librement les lignes, leur intitulé, leur calcul, leur mise en forme et désormais leur regroupement par dimension comptable.

Ce type de rapport est particulièrement utile pour produire des états conformes au Plan Comptable Général (PCG), des tableaux de bord de gestion interne, ou des présentations adaptées à des partenaires bancaires ou des actionnaires.

Créer un modèle de rapport

Pour accéder aux modèles :

Comptabilité > Rapports > Modèles de rapports financiers

Un modèle se compose d'un nom unique, d'un type de rapport et d'une liste de lignes définissant le contenu de l'état.

Les types de rapports disponibles sont :

• Compte de résultat — produits et charges de la période
• Bilan — situation patrimoniale à une date donnée
• Tableau de flux de trésorerie — mouvements de trésorerie
• Rapport financier personnalisé — tout autre structure libre

Exemple — Maison Verte SARL L'équipe comptable crée un modèle "Bilan PCG" de type Bilan pour produire automatiquement un état au format Plan Comptable Général, avec les rubriques réglementaires (immobilisations, créances clients, dettes fournisseurs…) et les totaux intermédiaires attendus.

Regrouper les données par dimension comptable

La nouvelle fonctionnalité de regroupement par dimension vous permet d'analyser vos données financières selon différents axes analytiques directement dans vos rapports standards. Par exemple, vous pouvez ventiler votre chiffre d'affaires par projet, par région, ou par type de client.

Activer le regroupement par dimension

1. Dans votre modèle de rapport, ajoutez une ligne de type Données comptables
2. Dans les options de la ligne, activez Regrouper par dimension
3. Sélectionnez la dimension comptable à utiliser (ex: Projet, Centre de coût, Région)
4. Choisissez si vous souhaitez afficher les totaux par groupe et/ou un total général

Exemple — Maison Verte SARL Pour analyser la rentabilité par projet, l'équipe comptable crée une ligne "Chiffre d'affaires" avec un regroupement par la dimension Projet. Le rapport affiche alors le CA ventilé par projet, avec un total général.

      
flowchart TD
    A[Données comptables
Chiffre d'affaires] --> B[Regrouper par dimension]
    B --> C[Projet A
15 000 €]
    B --> D[Projet B
22 000 €]
    B --> E[Projet C
8 000 €]
    C & D & E --> F[Total général
45 000 €]

    

Options de regroupement

Types de lignes

Chaque ligne du modèle possède un type de source de données qui détermine comment sa valeur est obtenue :

Lignes de données comptables

Pour une ligne de type Données comptables, vous choisissez les comptes à agréger via un filtre visuel ou un filtre avancé en Python. Vous précisez également le type de solde :

• Solde d'ouverture : valeur au début de la période sélectionnée
• Solde de clôture : valeur en fin de période
• Mouvement de la période : variation nette (débits − crédits) sur la période

Lignes calculées et formules

Une ligne de type Montant calculé référence d'autres lignes par leur code de référence. Chaque ligne peut recevoir un code (par exemple CA100, CH200, TOTAL300) permettant de l'utiliser dans des formules.

Exemple — Maison Verte SARL La ligne "Chiffre d'affaires" a le code CA100, la ligne "Charges d'exploitation" a le code CH100. Une ligne "Résultat d'exploitation" calculée utilise la formule CA100 - CH100 pour produire automatiquement le solde.

      
flowchart LR
    CA["CA100
Chiffre d'affaires
(Données comptables)"] --> R
    CH["CH100
Charges d'exploitation
(Données comptables)"] --> R
    R["RESEXP
Résultat d'exploitation
= CA100 − CH100
(Montant calculé)"]

    

Options de mise en forme

Chaque ligne dispose d'options de présentation qui permettent d'obtenir un rendu professionnel sans intervention technique :

Utiliser un modèle dans un rapport

Une fois créé, le modèle est disponible comme filtre dans les rapports financiers correspondants. Sur le rapport Bilan, Compte de résultat ou Tableau de flux, sélectionnez votre modèle dans le filtre Modèle de rapport avant de lancer le rapport.

Le moteur Dokos remplace alors l'affichage standard par la structure définie dans votre modèle, tout en utilisant les mêmes données comptables sous-jacentes.

Nouveauté : Si votre modèle contient des lignes avec regroupement par dimension, ces regroupements seront également appliqués dans le rapport standard.

Bonnes pratiques

1. Organisez vos modèles : Utilisez des noms explicites comme "Bilan PCG 2026" ou "Compte de résultat par projet"
2. Testez avec des données réelles : Vérifiez que les totaux et regroupements correspondent à vos attentes
3. Documentez vos modèles : Ajoutez une description claire pour chaque modèle
4. Utilisez les dimensions : Le regroupement par dimension est particulièrement utile pour :
   • Analyser la rentabilité par projet ou département
   • Suivre les coûts par centre de coût
   • Ventiler les ventes par région ou type de client
5. Combinez avec les formules : Utilisez les lignes calculées pour créer des indicateurs de performance (marges, ratios, etc.)

Voir aussi

• Bilan
• Compte de résultat
• Dimensions comptables
• Fichier des écritures comptables
• Paramètres de comptabilité