[{"data":1,"prerenderedAt":686},["ShallowReactive",2],{"\u002Fv5\u002Fdemarrer\u002Ftravailler-avec-son-expert-comptable":3,"section:\u002Fv5\u002Fdemarrer\u002Ftravailler-avec-son-expert-comptable":685},{"id":4,"title":5,"body":6,"description":661,"extension":662,"meta":663,"navigation":665,"path":681,"seo":682,"stem":683,"__hash__":684},"docs\u002F1.v5\u002F1.demarrer\u002F05.travailler-avec-son-expert-comptable.md","Travailler avec son expert-comptable",{"type":7,"value":8,"toc":645},"minimark",[9,13,17,22,53,57,60,241,260,267,271,279,330,340,344,347,389,404,408,419,484,492,504,509,527,531,534,556,563,567,611,614,617],[10,11,5],"h1",{"id":12},"travailler-avec-son-expert-comptable",[14,15,16],"p",{},"Vous tenez la gestion courante dans Dokos et votre cabinet produit les comptes annuels. Cette page organise l'échange en six étapes : un plan comptable commun, la reprise de l'historique, un accès pour le cabinet, un FEC chaque mois, les écritures d'inventaire, puis la clôture.",[18,19,21],"h2",{"id":20},"prérequis","Prérequis",[23,24,25,35,43],"ul",{},[26,27,28,29,34],"li",{},"Le socle est en place : voir ",[30,31,33],"a",{"href":32},"\u002Fv5\u002Fdemarrer\u002Fstructurer","Structurer",".",[26,36,37,38,42],{},"Le ",[39,40,41],"strong",{},"Numéro de SIREN"," est renseigné sur la fiche Société. Sans lui, le nom du fichier FEC est incomplet.",[26,44,45,46,49,50,34],{},"Vous avez le rôle ",[39,47,48],{},"Comptable"," ou ",[39,51,52],{},"Responsable comptable",[18,54,56],{"id":55},"_1-aligner-le-plan-comptable","1. Aligner le plan comptable",[14,58,59],{},"Faites une réunion de démarrage avec le cabinet. Passez en revue ces points :",[61,62,63,79],"table",{},[64,65,66],"thead",{},[67,68,69,73,76],"tr",{},[70,71,72],"th",{},"Point",[70,74,75],{},"Dans Dokos",[70,77,78],{},"À décider avec le cabinet",[80,81,82,120,147,178,203,224],"tbody",{},[67,83,84,90,110],{},[85,86,87],"td",{},[39,88,89],{},"Plan comptable",[85,91,92,93,97,98,101,102,105,106,109],{},"Plan Comptable Général. Comptes par défaut : ",[94,95,96],"code",{},"4111"," (clients), ",[94,99,100],{},"4011"," (fournisseurs), ",[94,103,104],{},"701"," (ventes), ",[94,107,108],{},"6068"," (charges).",[85,111,112,113,116,117,34],{},"Les comptes de produits et de charges à ajouter, par exemple ",[94,114,115],{},"706"," pour les prestations. Renseignez-les sur les articles ou les groupes d'articles. Voir ",[30,118,89],{"href":119},"\u002Fv5\u002Fdokos\u002Fparametrage\u002Fplan-comptable",[67,121,122,127,136],{},[85,123,124],{},[39,125,126],{},"Comptes de tiers",[85,128,129,130,132,133,135],{},"Un compte collectif (",[94,131,96],{},", ",[94,134,100],{},"). Le tiers est porté sur chaque écriture.",[85,137,138,139,142,143,146],{},"Rien à créer : le FEC donne le tiers dans ",[94,140,141],{},"CompAuxNum"," et ",[94,144,145],{},"CompAuxLib",", et le logiciel du cabinet reconstruit ses comptes auxiliaires.",[67,148,149,154,171],{},[85,150,151],{},[39,152,153],{},"Journaux",[85,155,156,132,159,132,162,132,165,132,168,34],{},[94,157,158],{},"VEN",[94,160,161],{},"ACH",[94,163,164],{},"BAQ",[94,166,167],{},"OD",[94,169,170],{},"AN",[85,172,173,174,34],{},"Les codes attendus. Renommez les journaux avant la première écriture. Voir ",[30,175,177],{"href":176},"\u002Fv5\u002Fdokos\u002Fcomptabilite\u002Fjournal-comptable","Journal comptable",[67,179,180,185,196],{},[85,181,182],{},[39,183,184],{},"TVA",[85,186,187,188,191,192,195],{},"Comptes ",[94,189,190],{},"4457xx"," (collectée) et ",[94,193,194],{},"4456xx"," (déductible) par taux.",[85,197,198,199,34],{},"Les taux et les comptes. Voir ",[30,200,202],{"href":201},"\u002Fv5\u002Fdemarrer\u002Ftva-et-taxes","TVA et taxes",[67,204,205,210,216],{},[85,206,207],{},[39,208,209],{},"Analytique",[85,211,212,213,34],{},"Un centre de coûts ",[94,214,215],{},"Principal",[85,217,218,219,223],{},"Les axes à suivre. Voir ",[30,220,222],{"href":221},"\u002Fv5\u002Fdokos\u002Fcomptabilite\u002Fcentres-de-couts","Centres de coûts",". Le FEC ne contient pas l'analytique.",[67,225,226,231,238],{},[85,227,228],{},[39,229,230],{},"Exercice",[85,232,233,234,34],{},"Dates de l'",[30,235,237],{"href":236},"\u002Fv5\u002Fdokos\u002Fcomptabilite\u002Fexercice-fiscal","exercice fiscal",[85,239,240],{},"Les dates du premier exercice, s'il est court ou long.",[14,242,243,244,132,247,132,250,142,252,255,256,259],{},"Ces comptes par défaut sont ceux d'une société créée avec le plan comptable 2025. Une société plus ancienne peut en avoir d'autres : sur le site de démonstration, Dokompany utilise ",[94,245,246],{},"411",[94,248,249],{},"401",[94,251,104],{},[94,253,254],{},"600",". Vérifiez-les dans l'onglet ",[39,257,258],{},"Comptes"," de la fiche Société.",[14,261,262,263,34],{},"Pour changer un compte déjà utilisé, lisez d'abord ",[30,264,266],{"href":265},"\u002Fv5\u002Fresoudre\u002Fcomptabilite-et-tva\u002Fdeplacer-un-compte-dans-le-plan-comptable","Puis-je déplacer un compte dans le plan comptable ?",[18,268,270],{"id":269},"_2-reprendre-lhistorique-avec-limport-fec","2. Reprendre l'historique avec l'import FEC",[14,272,273,274,278],{},"Si vous changez de logiciel, demandez au cabinet (ou à l'ancien logiciel) le FEC de l'exercice en cours. L'",[30,275,277],{"href":276},"\u002Fv5\u002Fdokos\u002Fcomptabilite\u002Fimport-fec","import FEC"," le charge dans Dokos :",[280,281,282,289,300,315,321],"ol",{},[26,283,284,285,288],{},"Créez les ",[39,286,287],{},"Paramètres d'import de FEC"," de la société : correspondance des journaux, création de factures ou d'écritures de journal, groupe client et fournisseur par défaut.",[26,290,291,292,295,296,299],{},"Créez un ",[39,293,294],{},"Import de FEC"," et joignez le ",[39,297,298],{},"Fichier FEC",". Dokos lit la société et les dates dans le nom du fichier.",[26,301,302,303,306,307,310,311,314],{},"Dans ",[39,304,305],{},"Actions",", cliquez sur ",[39,308,309],{},"Créer des journaux",", puis sur ",[39,312,313],{},"Créer des comptes",". Contrôlez les comptes créés avec votre cabinet.",[26,316,317,318,34],{},"Cliquez sur ",[39,319,320],{},"Import un FEC",[26,322,317,323,326,327,34],{},[39,324,325],{},"Réconcilier les écritures non réconciliées"," : Dokos lettre les factures et les règlements qui portent la même référence ",[94,328,329],{},"EcritureLet",[14,331,332,335,336,339],{},[39,333,334],{},"Vérifier"," : la ",[39,337,338],{},"Balance générale"," de Dokos à la date de reprise est égale à celle de l'ancien logiciel.",[18,341,343],{"id":342},"_3-donner-un-accès-au-cabinet","3. Donner un accès au cabinet",[14,345,346],{},"Créez un utilisateur pour votre interlocuteur au cabinet. Choisissez ses rôles selon ce qu'il fait :",[61,348,349,359],{},[64,350,351],{},[67,352,353,356],{},[70,354,355],{},"Besoin du cabinet",[70,357,358],{},"Rôle",[80,360,361,371,380],{},[67,362,363,366],{},[85,364,365],{},"Consulter les écritures, le grand livre, la balance et exporter le FEC",[85,367,368],{},[39,369,370],{},"Auditeur",[67,372,373,376],{},[85,374,375],{},"Saisir ses écritures d'opérations diverses",[85,377,378],{},[39,379,48],{},[67,381,382,385],{},[85,383,384],{},"Fermer des périodes et clôturer l'exercice",[85,386,387],{},[39,388,52],{},[14,390,391,392,394,395,398,399,403],{},"Le rôle ",[39,393,370],{}," lit les écritures comptables, les comptes, les écritures de journal et les factures d'achat. Une prochaine version de Dokos lui donne aussi la lecture des factures de vente, des écritures de paiement et des transactions bancaires. En attendant, si le cabinet a besoin de ces documents, ouvrez le ",[39,396,397],{},"Gestionnaire des rôles et autorisation"," et ajoutez la lecture seule au rôle Auditeur. Activez l'",[30,400,402],{"href":401},"\u002Fv5\u002Fdodock\u002Ffonctionnalites\u002Futilisateurs\u002F2fa","authentification à deux facteurs"," pour les comptes externes.",[18,405,407],{"id":406},"_4-envoyer-le-fec-chaque-mois","4. Envoyer le FEC chaque mois",[14,409,410,411,414,415,34],{},"Le rapport ",[39,412,413],{},"Fichier des Ecritures Comptables"," produit le fichier attendu par les cabinets. La procédure complète est dans ",[30,416,418],{"href":417},"\u002Fv5\u002Fdokos\u002Fcomptabilite\u002Frapports\u002Ffichier-des-ecritures-comptables","Fichier des Écritures Comptables",[280,420,421,433,439,458,471,477],{},[26,422,423,424,142,428,432],{},"Avant l'export, ",[30,425,427],{"href":426},"\u002Fv5\u002Fdokos\u002Fcomptabilite\u002Flettrage","lettrez les paiements",[30,429,431],{"href":430},"\u002Fv5\u002Fdokos\u002Fcomptabilite\u002Frapprochement-bancaire","rapprochez la banque"," du mois.",[26,434,435,436,438],{},"Ouvrez le rapport ",[39,437,413],{}," avec la recherche (icône de loupe ou Ctrl+K).",[26,440,441,442,445,446,449,450,453,454,457],{},"Renseignez la ",[39,443,444],{},"Société"," et l'",[39,447,448],{},"Exercice fiscal",", puis réduisez la ",[39,451,452],{},"Date de début"," et la ",[39,455,456],{},"Date de fin"," au mois.",[26,459,317,460,463,464,467,468,34],{},[39,461,462],{},"Analyse"," : la fenêtre ",[39,465,466],{},"Analyse du FEC"," affiche les totaux, les journaux, les à-nouveaux et les anomalies DGFiP. Dokos refait ce contrôle à l'export. S'il trouve une erreur, corrigez les écritures en cause : n'envoyez pas un fichier obtenu avec ",[39,469,470],{},"Exporter quand même",[26,472,317,473,476],{},[39,474,475],{},"Exporter avec les fichiers de référence",". Vous recevez par e-mail une archive avec le FEC et les PDF des factures.",[26,478,479,480,34],{},"Envoyez l'archive au cabinet, puis fermez le mois avec une ",[30,481,483],{"href":482},"\u002Fv5\u002Fdokos\u002Fcomptabilite\u002Fperiode-comptable","Période comptable",[14,485,486,487,491],{},"Joignez le PDF de chaque facture fournisseur à la facture d'achat au moment de la saisie : l'archive le reprend. Avec la ",[30,488,490],{"href":489},"\u002Fv5\u002Fdemarrer\u002Ffacturation-electronique","facturation électronique",", la facture reçue est jointe automatiquement.",[493,494,497],"callout",{"color":495,"icon":496},"blue","i-heroicons-link",[14,498,499,500,34],{},"Votre cabinet utilise MyUnisoft ? Dokos peut lui envoyer les écritures directement : voir ",[30,501,503],{"href":502},"\u002Fv5\u002Fintegrations\u002Fcomptabilite\u002Fmyunisoft","Intégration MyUnisoft",[505,506,508],"h3",{"id":507},"exemple","Exemple",[14,510,511,512,515,516,519,520,523,524,34],{},"Dokompany (",[94,513,514],{},"DKY",") envoie son FEC le 5 de chaque mois. Le 5 avril 2026, la comptable lettre les paiements de mars et rapproche le compte bancaire. Elle exporte le FEC du ",[94,517,518],{},"01-03-2026"," au ",[94,521,522],{},"31-03-2026"," avec les fichiers de référence et transmet l'archive au cabinet. Elle crée ensuite la période comptable ",[94,525,526],{},"Mars 2026",[18,528,530],{"id":529},"_5-intégrer-les-écritures-du-cabinet","5. Intégrer les écritures du cabinet",[14,532,533],{},"Le cabinet passe des écritures d'inventaire : provisions, charges constatées d'avance, amortissements, corrections. Deux méthodes :",[23,535,536,549],{},[26,537,538,539,542,543,545,546,34],{},"Le cabinet saisit lui-même une ",[39,540,541],{},"Écriture de journal"," dans le journal ",[94,544,167],{},", avec le rôle Comptable. Voir ",[30,547,541],{"href":548},"\u002Fv5\u002Fdokos\u002Fcomptabilite\u002Fecriture-journal",[26,550,551,552,34],{},"Le cabinet vous envoie la liste et vous la saisissez, ou vous l'importez avec l'",[30,553,555],{"href":554},"\u002Fv5\u002Fdokos\u002Fparametrage\u002Fdemarrage\u002Fimport-de-donnees","import de données",[14,557,558,559,562],{},"Convenez d'une date limite. Les écritures d'inventaire sont datées dans le mois concerné : si ce mois est fermé, donnez au cabinet le ",[39,560,561],{},"Rôle exempté"," de la période, ou désactivez la période le temps de la saisie.",[18,564,566],{"id":565},"_6-clôturer-lexercice","6. Clôturer l'exercice",[280,568,569,576,579,582,605],{},[26,570,571,572,575],{},"Lettrez les comptes clients et fournisseurs et rapprochez la banque jusqu'au dernier jour de l'exercice. Le rapport ",[39,573,574],{},"Comptes clients"," ne doit plus montrer de paiement non alloué.",[26,577,578],{},"Exportez le FEC de l'exercice complet et envoyez-le au cabinet.",[26,580,581],{},"Saisissez les écritures d'inventaire du cabinet.",[26,583,584,585,589,590,593,594,597,598,593,601,604],{},"Validez le ",[30,586,588],{"href":587},"\u002Fv5\u002Fdokos\u002Fcomptabilite\u002Fbon-de-cloture-de-periode","Bon de Clôture de la Période",". Choisissez le ",[39,591,592],{},"Compte de clôture"," (",[94,595,596],{},"120",", bénéfice) et le ",[39,599,600],{},"Compte de clôture (Perte)",[94,602,603],{},"129",") indiqués par le cabinet. Dokos solde les comptes de charges et de produits et enregistre les soldes de clôture.",[26,606,607,608,610],{},"Fermez le dernier mois avec une ",[30,609,483],{"href":482},". Les périodes d'une même société ne peuvent pas se chevaucher : fermez l'exercice mois par mois, ou par une seule période s'il n'y a pas de périodes mensuelles.",[14,612,613],{},"Dokos crée l'exercice suivant trois jours avant la fin d'un exercice de douze mois. Le FEC de l'exercice suivant commence par les à-nouveaux calculés depuis le Bon de Clôture de la Période.",[18,615,334],{"id":616},"vérifier",[23,618,619,622,628,635],{},[26,620,621],{},"Le cabinet ouvre le FEC dans son logiciel sans rejet de format.",[26,623,624,625,627],{},"Le total des débits du FEC est égal au total des crédits, et égal à celui de la ",[39,626,338],{}," de la même période.",[26,629,630,631,142,633,34],{},"Le cabinet retrouve chaque client et fournisseur grâce aux colonnes ",[94,632,141],{},[94,634,145],{},[26,636,637,638,640,641,644],{},"Les factures lettrées portent un ",[94,639,329],{}," et un ",[94,642,643],{},"DateLet"," dans le FEC.",{"title":646,"searchDepth":647,"depth":648,"links":649},"",1,2,[650,651,652,653,654,658,659,660],{"id":20,"depth":648,"text":21},{"id":55,"depth":648,"text":56},{"id":269,"depth":648,"text":270},{"id":342,"depth":648,"text":343},{"id":406,"depth":648,"text":407,"children":655},[656],{"id":507,"depth":657,"text":508},3,{"id":529,"depth":648,"text":530},{"id":565,"depth":648,"text":566},{"id":616,"depth":648,"text":334},"Aligner le plan comptable avec le cabinet, reprendre l'historique par import FEC, donner un accès, exporter le FEC chaque mois et préparer la clôture annuelle.","md",{"icon":664,"reviewed":665,"last_verified":666,"sources":667},"i-lucide-briefcase",true,"2026-10-31",[668,669,670,671,672,673,674,675,676,677,678,679,680],"erpnext@v5:erpnext\u002Fregional\u002Freport\u002Ffichier_des_ecritures_comptables\u002Ffichier_des_ecritures_comptables.js","erpnext@v5:erpnext\u002Fregional\u002Freport\u002Ffichier_des_ecritures_comptables\u002Ffichier_des_ecritures_comptables.py","erpnext@v5:erpnext\u002Fregional\u002Freport\u002Ffichier_des_ecritures_comptables\u002Ffichier_des_ecritures_comptables.json","erpnext@v5:erpnext\u002Fregional\u002Fdoctype\u002Ffec_import\u002Ffec_import.json","erpnext@v5:erpnext\u002Fregional\u002Fdoctype\u002Ffec_import\u002Ffec_import.js","erpnext@v5:erpnext\u002Fregional\u002Ffrance\u002Fsetup.py","erpnext@v5:erpnext\u002Fregional\u002Ffrance\u002Fchart_of_accounts\u002F__init__.py","erpnext@v5:erpnext\u002Faccounts\u002Fdoctype\u002Fgl_entry\u002Fgl_entry.json","erpnext@v5:erpnext\u002Faccounts\u002Fdoctype\u002Fjournal_entry\u002Fjournal_entry.json","erpnext@v5:erpnext\u002Faccounts\u002Fdoctype\u002Faccounting_period\u002Faccounting_period.py","erpnext@v5:erpnext\u002Faccounts\u002Fdoctype\u002Fperiod_closing_voucher\u002Fperiod_closing_voucher.json","erpnext@v5:erpnext\u002Faccounts\u002Fdoctype\u002Ffiscal_year\u002Ffiscal_year.py","erpnext@v5:erpnext\u002Flocale\u002Ffr.po","\u002Fv5\u002Fdemarrer\u002Ftravailler-avec-son-expert-comptable",{"title":5,"description":661},"1.v5\u002F1.demarrer\u002F05.travailler-avec-son-expert-comptable","7V8rL1nI2IpPzjjoex-05tVhALT7WEjM82zpUSA0S2c",{},1793871954759]